Proceso de Auditoria en PLD 2013.

Es importante recordarle que tenemos como fecha límite hasta el Sábado 1 de Marzo de 2014 para hacer la presentación en SITI del Dictamen de Revisión y Auditoria en materia de Prevención de Lavado de Dinero, por lo que el día Martes 31 de Diciembre de 2013 es elúltimo día para recibir documentos iniciales a través de la página. Existen aún muchas dudas acerca de cuáles son exactamente los documentos que estamos solicitando o a que documento nos referimos en la lista que hemos enviado previamente, a fin de aclarar todas estas dudas, proponemos dos soluciones:

1. Ingresar a la página de GCD con un usuario de ejemplo con los documentos completos que vamos a revisar, el nombre de usuario y la contraseña son: CCC123456XYZ
2. Revisar la lista de preguntas frecuentes y el glosario de términos que hemos reunido en base a todas las consultas que nos han hecho por teléfono o vía correo electrónico que vienen a continuación: Lista de Preguntas Frecuentes

El siguiente paso luego de tener la carga completa de documentos es:

• è Generar desde su sistema una lista de usuarios registrados en formato Excel y cargarlo en la carpeta: Expedientes. ( Ver detalles )
• è Generar desde su sistema una lista de alertas generadas en todo el año en formato Excel y cargarlo en la carpeta: Operaciones Inusuales. ( Ver detalles )
• è Generar desde su sistema una lista de todas las operaciones de compra y venta por mes en formato Excel y cargarlo en la carpeta: Operaciones de compra y venta. ( Ver detalles )

El plazo para la carga de los listados es a partir del día Martes 2 de Enero de 2014 y, a más tardar, el día Lunes 6 de Enero de 2014.

Una vez que contemos con los listados anteriores, solicitaremos se haga la carga en la página de:

• Expedientes de usuarios. (Un muestreo máximo de 10 según la guía de carga de operaciones de compra y venta)
• Dictámenes de posibles operaciones inusuales. (Un muestreo máximo de 10 según la guía de carga de Alertas)
• Dictámenes de operaciones internas preocupantes. (Un muestreo máximo de 10 según el número de empleados)

Es importante señalar que no es necesario hacer la carga de todos los documentos que se tengan de los tres puntos anteriores. El análisis se hará en base a muestreos según el volumen de información disponible que seleccionará el auditor a partir de la información generada en los listados y solicitará a través de correo electrónico al centro cambiario. La fecha para la entrega de los listados y los documentos antes mencionados es a partir del Martes 7 de Enero y como fecha límite hasta el Lunes 20 de Enero de 2014. Finalmente revisaremos que los Estados Financieros de cada mes del Ejercicio estén cargados en la página y para saber si son correctos necesitamos que nos hagan llegar dos reportes más que pueden generar desde sus sistemas:

1. Reporte de total de operaciones de Compra/ Venta en el mes de Diciembre.
2. Reporte de las Utilidades por Compra / Venta en todo el año.

La guía para generar el reporte desde el sistema viene a continuación: Como generar el reporte de Información Financiera La información para revisión de Estados Financieros debe enviarse por correo electrónico a su auditor a partir del Martes 21 de Enero de 2014 y como fecha límite al Lunes 27 de Enero de 2014. Al llegar a este punto contaremos con toda la información necesaria para realizar el dictamen que vamos a presentar ante la autoridad, este dictamen le será enviado en formato PDF al correo electrónico del oficial de cumplimiento a más tardar el día Lunes 3 de Febrero de 2014 para que sea leído y haya común acuerdo de las partes de la información que se va a presentar. En caso de que haya un error o aclaración acerca del dictamen, se informara a través de correo electrónico a GCD como límite hasta el día Lunes 10 de Febrero de 2014 para poder hacer las correcciones o adecuaciones pertinentes. La modificación al dictamen se hará, a más tardar, el día Lunes 17 de Febrero de 2014. La CNBV ha publicado el día 31 de Enero del 2013 instrucciones para hacer la carga del dictamen en SITI, por lo que la presentación se hará a través de Internet en un archivo en formato PDF. La guía detallada podrá encontrarla en el siguiente link: Guía para hacer el envío del Informe de Auditoria

• Toda aquella información que nos hagan llegar fuera del plazo límite establecido en este correo no será considerada dentro del Informe.
• Si necesitan apoyo para hacer la carga del Informe en el portal del SITI, tendrán que indicarlo vía correo electrónico haciendo envío de las claves de acceso a SITI que serán utilizadas con este único fin y deben EXIGIR el acuse correspondiente si han pasado más de 48 horas de su solicitud.
• Los clientes que están con nosotros en contabilidad o en el servicio de envío de información deberán revisar las carpetas de la página porque ya hemos hecho la carga de los archivos que les hemos presentado.
• Los clientes que están con nosotros en contabilidad no es necesario que hagan la carga de los Estados Financieros.
• Los clientes que están con nosotros en contabilidad y ya contamos con sus bases de datos no harán la carga de los listados, los haremos personalmente, pero recibirán correos de los análisis correspondientes a cada mes.
• Adjunto a este correo hacemos envío de un diagrama con las fechas de entrega y plazos.